關于收購合創源 100%股權不涉(she)及(ji)重大(da)資產重組及(ji)無須(xu)提(ti)交 股東(dong)大(da)會審議(yi)的說明暨更正(zheng)的公告
2018.11.06
本公司董(dong)事(shi)會及(ji)全體(ti)董(dong)事(shi)保證本公告內(nei)容不存(cun)在任(ren)何虛假記載、誤(wu)導(dao)性(xing)陳述或者(zhe)重大(da)遺漏，并(bing)對其(qi)內(nei)容的真實性(xing)、準(zhun)確性(xing)及(ji)完整性(xing)承擔(dan)個別及(ji)連(lian)帶責任(ren)
一、背景概述
西安通源(yuan)石油科技股(gu)份有限(xian)公(gong)(gong)司(si)(si)（下簡(jian)稱(cheng)(cheng)“公(gong)(gong)司(si)(si)”、“本公(gong)(gong)司(si)(si)”或“通源(yuan)石油”）2018 年創業(ye)板(ban)非公(gong)(gong)開(kai)發(fa)行(xing)股(gu)票(piao)（下簡(jian)稱(cheng)(cheng)“本次發(fa)行(xing)”）計劃向特(te)定對象(xiang)非公(gong)(gong)開(kai)發(fa)行(xing)不超過 90,240,431 股(gu)股(gu)票(piao)，計劃募集資金總額(e)不超過 60,000.00 萬元，募集資金總額(e)在扣除發(fa)行(xing)費用(yong)后(hou)的凈額(e)擬用(yong)于“收購(gou)深圳合創源(yuan)石油技術發(fa)展有限(xian)公(gong)(gong)司(si)(si)（下簡(jian)稱(cheng)(cheng)“合創源(yuan)”）100%股(gu)權項(xiang)目”（以(yi)下簡(jian)稱(cheng)(cheng)“本次收購(gou)”）與(yu)“補充流動(dong)資金項(xiang)目”。
二、關于本次收購不涉及重大資產重組及無須提交股東大會審議的說明
收購的(de)(de)直接標(biao)的(de)(de)合(he)創源(yuan)為(wei)公(gong)(gong)司(si)與東(dong)證融成資本(ben)管(guan)理(li)有限公(gong)(gong)司(si)合(he)資成立的(de)(de)并購基(ji)金(jin)“深圳(zhen)東(dong)證通(tong)源(yuan)海外石(shi)油產業投資基(ji)金(jin)合(he)伙企(qi)業（有限合(he)伙）”（以下簡稱“東(dong)證通(tong)源(yuan)基(ji)金(jin)”）為(wei)收購 Cutters Wireline Service, INC（“Cutters”）而設立的(de)(de)全資子公(gong)(gong)司(si)，合(he)創源(yuan)及其全資子公(gong)(gong)司(si) PetroNet Inc.（“PNI”）均(jun)為(wei)投資持(chi)股平臺公(gong)(gong)司(si)，為(wei)殼公(gong)(gong)司(si)，自身(shen)無經營(ying)。
2016 年，東證通源基金通過合創源及 PNI 與通源石(shi)油合作(zuo)完成對 Cutters 的收購，在上述收購完成后，PNI 通過控股子公司 Cutters Group Management INC（以下簡稱“CGM”）間(jian)接(jie)控制 Cutters 并(bing)將 Cutters 合并(bing)報表。
2017 年(nian)，通(tong)源(yuan)(yuan)石油(you)進行海外(wai)資(zi)(zi)產并(bing)(bing)購(gou)整合(he)(he)(he)(he)并(bing)(bing)由(you)其設立的(de)(de)境外(wai)子公司 The Wireline Group, LLC（以(yi)下簡稱(cheng)“TWG”）向(xiang) PNI 增發(fa)股(gu)權(quan)的(de)(de)方式收購(gou) CGM 全部股(gu)權(quan)（“換(huan)股(gu)合(he)(he)(he)(he)并(bing)(bing)”或(huo)“前次交易”）。在 2017 年(nian)換(huan)股(gu)合(he)(he)(he)(he)并(bing)(bing)完成后(hou)，通(tong)源(yuan)(yuan)石油(you)通(tong)過控(kong)股(gu)子公司TWG間接控(kong)制(zhi)Cutters并(bing)(bing)合(he)(he)(he)(he)并(bing)(bing)報(bao)表，合(he)(he)(he)(he)創源(yuan)(yuan)則通(tong)過PNI持有(you)TWG33.96%的(de)(de)股(gu)權(quan)。由(you)于上述換(huan)股(gu)合(he)(he)(he)(he)并(bing)(bing)實質構(gou)成通(tong)源(yuan)(yuan)石油(you)對(dui) Cutters 的(de)(de)收購(gou)，且依(yi)據 Cutters的(de)(de)營業收入判(pan)斷(duan)構(gou)成上市公司重(zhong)(zhong)大(da)資(zi)(zi)產重(zhong)(zhong)組，因此通(tong)源(yuan)(yuan)石油(you)就此履行了重(zhong)(zhong)大(da)資(zi)(zi)產重(zhong)(zhong)組程序及信息披露義務，并(bing)(bing)于 2017 年(nian) 11 月(yue)實施完畢。
本(ben)次(ci)收(shou)(shou)購(gou)(gou)合創源 100%股權系(xi)通源石油為(wei)增持(chi) TWG 33.96%股權進(jin)行的(de)(de)收(shou)(shou)購(gou)(gou)，從而達到間接持(chi)有(you) TWG 合計(ji)(ji) 89.22%股權之(zhi)目的(de)(de)。根(gen)據《上市(shi)公(gong)(gong)司(si)重(zhong)(zhong)大(da)資產(chan)重(zhong)(zhong)組管(guan)理辦法(fa)》第十四條(tiao)規定(ding)，上市(shi)公(gong)(gong)司(si)最近 12 個月(yue)內連續對于同一或相(xiang)關資產(chan)進(jin)行購(gou)(gou)買，已(yi)(yi)(yi)按照本(ben)辦法(fa)的(de)(de)規定(ding)編制并(bing)披露(lu)(lu)重(zhong)(zhong)大(da)資產(chan)重(zhong)(zhong)組報告(gao)書(shu)的(de)(de)資產(chan)交易(yi)行為(wei)，無須納(na)入累(lei)計(ji)(ji)計(ji)(ji)算的(de)(de)范(fan)圍(wei)。據此(ci)，合創源在(zai)前次(ci)交易(yi)中已(yi)(yi)(yi)將 CGM 控股權出售(shou)給通源石油的(de)(de)子公(gong)(gong)司(si) TWG，并(bing)且通源石油已(yi)(yi)(yi)就上述(shu)資產(chan)交易(yi)披露(lu)(lu)重(zhong)(zhong)大(da)資產(chan)重(zhong)(zhong)組報告(gao)書(shu)且已(yi)(yi)(yi)實施完畢，因此(ci)前次(ci)交易(yi)的(de)(de)標的(de)(de)公(gong)(gong)司(si) CGM 相(xiang)關數額(e)無須在(zai)本(ben)次(ci)收(shou)(shou)購(gou)(gou)中納(na)入累(lei)計(ji)(ji)計(ji)(ji)算的(de)(de)范(fan)圍(wei)。經核查排除前次(ci)交易(yi)之(zhi)標的(de)(de)公(gong)(gong)司(si)的(de)(de)相(xiang)關數額(e)影響后(hou)的(de)(de)合創源相(xiang)關財務指標，公(gong)(gong)司(si)認為(wei)本(ben)次(ci)收(shou)(shou)購(gou)(gou)不構成重(zhong)(zhong)大(da)資產(chan)重(zhong)(zhong)組，具體分(fen)析如下(xia)：
（一）、2017 年 11 月通源石油重大資產購買合創源下屬 CGM 公司
2017 年 11 月前，合創源及(ji)其(qi)下屬 CGM 的股(gu)權(quan)結構為：
換股吸收(shou)合(he)并前，合(he)創源通過 PNI 持有 CGM 公(gong)司 66.64%的股權，對(dui) CGM實(shi)施控制，間(jian)(jian)接(jie)控制了經營(ying)實(shi)體 Cutters，在(zai)此(ci)期間(jian)(jian)合(he)創源報表合(he)并 CGM。
2017 年(nian) 11 月，通源(yuan)石(shi)油對(dui)海外資產進行(xing)整合，由通源(yuan)石(shi)油在(zai)境(jing)(jing)外子公司 TWG以換股合并的方式對(dui)通源(yuan)石(shi)油境(jing)(jing)外子公司 APIH 股權(quan)以及合創源(yuan)下屬 CGM 股權(quan)進行(xing)收(shou)購。根(gen)據亞洲(zhou)評估出(chu)具(ju)的京亞評報字[2017]第 155 號《評估報告》，根(gen)據交(jiao)易雙方簽(qian)署的《合并協議》，本次交(jiao)易中 APIH100%股權(quan)作價(jia) 6,823.00 萬美(mei)元。
根據亞洲評估出(chu)(chu)具的(de)(de)(de)京亞評報(bao)字[2017]第(di) 149-2 號《評估報(bao)告(gao)》，根據交(jiao)易(yi)雙方簽署的(de)(de)(de)《合并(bing)協議(yi)》，本(ben)次交(jiao)易(yi)中(zhong) CGM100%股(gu)(gu)權(quan)作價 7,238.00 萬美元。據此，換股(gu)(gu)吸收合并(bing)完成后(hou)，CGM 成為通源石油控股(gu)(gu)子(zi)公(gong)司(si)(si) TWG 的(de)(de)(de)全資子(zi)公(gong)司(si)(si)，合創源原持有(you)的(de)(de)(de) CGM66.64%股(gu)(gu)權(quan)出(chu)(chu)售(shou)給(gei) TWG 并(bing)取得 TWG33.96%的(de)(de)(de)股(gu)(gu)權(quan)。2017 年(nian)11 月(yue) 15 日，該次交(jiao)易(yi)完成后(hou)，合創源自 2017 年(nian) 11 月(yue) 15 日起不再(zai)并(bing)表(biao) CGM，由于合創源自身無(wu)(wu)經營，在(zai)取得 TWG33.96%少(shao)數股(gu)(gu)權(quan)后(hou)無(wu)(wu)并(bing)表(biao)的(de)(de)(de)經營實體，因此合創源合并(bing)報(bao)表(biao)無(wu)(wu)收入金額。
合創源 2017 年(nian)原始(shi)財務報表中營業收(shou)入分解如下：
本次交易完(wan)成后，TWG 的股權結構為：
該次收(shou)購中通(tong)(tong)源(yuan)石(shi)油已(yi)按(an)照(zhao)《上(shang)市(shi)公(gong)(gong)司重大(da)資產(chan)重組管理辦法》的規定編制并(bing)披露重大(da)資產(chan)重組報告(gao)書(shu)：2017 年 10 月(yue) 19 日(ri)，上(shang)市(shi)公(gong)(gong)司第六屆董(dong)事會(hui)第十(shi)八次會(hui)議(yi)審議(yi)通(tong)(tong)過(guo)(guo)本次交(jiao)易相關(guan)議(yi)案(an)，并(bing)公(gong)(gong)告(gao)《通(tong)(tong)源(yuan)石(shi)油第六屆董(dong)事會(hui)第十(shi)八次會(hui)議(yi)決議(yi)公(gong)(gong)告(gao)（2017-080）》以(yi)及《西安通(tong)(tong)源(yuan)石(shi)油科技股份有限公(gong)(gong)司重大(da)資產(chan)購買報告(gao)書(shu)（草案(an)）》等相關(guan)文件，且后續通(tong)(tong)過(guo)(guo)深圳證券交(jiao)易所審核(he)，并(bing)于 2017年 11 月(yue) 13 日(ri)召開了股東大(da)會(hui)審議(yi)通(tong)(tong)過(guo)(guo)及于 2017 年 11 月(yue) 15 日(ri)交(jiao)割過(guo)(guo)戶。
（二）、本次收購合創源 100%股權不構成重大資產重組的相關指標計算
根(gen)據《上市(shi)(shi)公(gong)司(si)重(zhong)大資(zi)產(chan)重(zhong)組管理辦法》第十(shi)四條(tiao)，上市(shi)(shi)公(gong)司(si)在 12 個(ge)月內連續對同一或者相(xiang)(xiang)關資(zi)產(chan)進行(xing)購買、出售的，以(yi)其(qi)累(lei)計數分別(bie)計算(suan)相(xiang)(xiang)應數額。已(yi)按照(zhao)本辦法的規定編制并(bing)披露重(zhong)大資(zi)產(chan)重(zhong)組報(bao)告(gao)書的資(zi)產(chan)交易行(xing)為，無須納入累(lei)計計算(suan)的范圍。因此，鑒于 2017 年(nian)通(tong)源(yuan)石油境外子公(gong)司(si) TWG 換(huan)股(gu)吸收合創(chuang)源(yuan)下屬 CGM 股(gu)權已(yi)經履行(xing)重(zhong)大資(zi)產(chan)重(zhong)組程(cheng)序(xu)，合創(chuang)源(yuan) 2017 年(nian)度因控股(gu) CGM 相(xiang)(xiang)關資(zi)產(chan)對應的并(bing)表營業收入無須納入累(lei)計計算(suan)范圍。基(ji)于上述原則，公(gong)司(si)對本次(ci)收購是否(fou)構成(cheng)重(zhong)大資(zi)產(chan)重(zhong)組進行(xing)如下測算(suan)：
鑒于換股(gu)后合(he)創(chuang)源(yuan)(yuan)持(chi)(chi)有 TWG33.96%少數股(gu)權，按照謹(jin)慎性(xing)原則，采用合(he)創(chuang)源(yuan)(yuan)將 CGM 注(zhu)入通源(yuan)(yuan)石(shi)油后換股(gu)持(chi)(chi)有的(de) TWG33.96%在 2017 年(nian)(nian)對應(ying)的(de)收(shou)(shou)入金(jin)額(e)作為合(he)創(chuang)源(yuan)(yuan) 2017 年(nian)(nian)剔除(chu) CGM 收(shou)(shou)入影(ying)響后的(de)收(shou)(shou)入金(jin)額(e)（TWG2017 年(nian)(nian)收(shou)(shou)入金(jin)額(e)40,803.55*33.96%=13,856.89），即前次交易(yi)實施前 CGM 并表營業收(shou)(shou)入對合(he)創(chuang)源(yuan)(yuan)2017 年(nian)(nian)收(shou)(shou)入影(ying)響金(jin)額(e)為 32,494.81 萬元。因此，該金(jin)額(e)不再納入累計計算的(de)范圍(wei)
后，按照重(zhong)大資產(chan)重(zhong)組相關(guan)指標計算具體如下：
綜(zong)上(shang)，根據上(shang)述測算，按照《上(shang)市(shi)公(gong)司(si)重大(da)資產重組管理辦法》的規定，收購合創(chuang)源 100%股權(quan)不構(gou)成(cheng)中國證監會規定的上(shang)市(shi)公(gong)司(si)重大(da)資產重組行為。
（三）、本次收購合創源 100%股權不需要提交股東大會審議的相關情況說明
《創業板股(gu)票上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)規則（2018 年修(xiu)訂(ding)）》第 9.3 條(tiao)規定，“上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)發生的(de)交(jiao)易(yi)（上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)受贈現(xian)金資產(chan)(chan)除(chu)外）達(da)到(dao)下(xia)列(lie)標(biao)(biao)準之一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)的(de)，上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)除(chu)應(ying)(ying)當及時披露外，還應(ying)(ying)當提交(jiao)股(gu)東大會審(shen)議：（一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)）交(jiao)易(yi)涉及的(de)資產(chan)(chan)總(zong)額(e)(e)占(zhan)上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)期經審(shen)計(ji)總(zong)資產(chan)(chan)的(de) 50%以上(shang)(shang)(shang)(shang)，該交(jiao)易(yi)涉及的(de)資產(chan)(chan)總(zong)額(e)(e)同(tong)時存在賬面值和(he)(he)評估值的(de)，以較高者(zhe)作為計(ji)算(suan)依(yi)據；（二(er)）交(jiao)易(yi)標(biao)(biao)的(de)（如股(gu)權）在最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)個(ge)(ge)會計(ji)年度(du)(du)(du)相(xiang)關(guan)的(de)營業收(shou)入占(zhan)上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)個(ge)(ge)會計(ji)年度(du)(du)(du)經審(shen)計(ji)營業收(shou)入的(de) 50%以上(shang)(shang)(shang)(shang)，且(qie)(qie)絕(jue)對金額(e)(e)超過 3000 萬(wan)元(yuan)(yuan)；（三）交(jiao)易(yi)標(biao)(biao)的(de)（如股(gu)權）在最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)個(ge)(ge)會計(ji)年度(du)(du)(du)相(xiang)關(guan)的(de)凈(jing)(jing)利潤(run)占(zhan)上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)個(ge)(ge)會計(ji)年度(du)(du)(du)經審(shen)計(ji)凈(jing)(jing)利潤(run)的(de) 50%以上(shang)(shang)(shang)(shang)，且(qie)(qie)絕(jue)對金額(e)(e)超過 300萬(wan)元(yuan)(yuan)；（四）交(jiao)易(yi)的(de)成交(jiao)金額(e)(e)（含(han)承擔(dan)債務(wu)和(he)(he)費用）占(zhan)上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)期經審(shen)計(ji)凈(jing)(jing)資產(chan)(chan)的(de) 50%以上(shang)(shang)(shang)(shang)，且(qie)(qie)絕(jue)對金額(e)(e)超過 3000 萬(wan)元(yuan)(yuan)；（五）交(jiao)易(yi)產(chan)(chan)生的(de)利潤(run)占(zhan)上(shang)(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)最近一(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)(yi)個(ge)(ge)會計(ji)年度(du)(du)(du)經審(shen)計(ji)凈(jing)(jing)利潤(run)的(de) 50%以上(shang)(shang)(shang)(shang)，且(qie)(qie)絕(jue)對金額(e)(e)超過 300 萬(wan)元(yuan)(yuan)。上(shang)(shang)(shang)(shang)述指標(biao)(biao)計(ji)算(suan)中涉及的(de)數據如為負值，取其絕(jue)對值計(ji)算(suan)。”
《創業板股票(piao)上市規(gui)則（2018 年修(xiu)訂(ding)）》第 9.12 條規(gui)定，“上市公(gong)司在(zai)十(shi)二個(ge)月內發生的(de)(de)(de)交易標的(de)(de)(de)相(xiang)關的(de)(de)(de)同類(lei)交易，應當按照(zhao)累計計算的(de)(de)(de)原則適用本規(gui)則9.2 條或(huo)者(zhe) 9.3 條規(gui)定。已按照(zhao) 9.2 條或(huo)者(zhe) 9.3 條規(gui)定履行相(xiang)關義務的(de)(de)(de)，不再納入(ru)相(xiang)關的(de)(de)(de)累計計算范圍。”
基于(yu)(yu)(yu)上(shang)述規定(ding)，鑒于(yu)(yu)(yu)前(qian)(qian)次交(jiao)易已經履行重大(da)資產重組程序，并已經于(yu)(yu)(yu) 2017年 11 月 13 日召開的(de)(de) 2017 年第(di)二次臨時股東大(da)會審(shen)(shen)議通過(guo)，合創源 2017 年因控股 CGM 相關(guan)資產對應(ying)的(de)(de)并表營(ying)業收入、凈(jing)利潤無須納入累計計算范圍(wei)。基于(yu)(yu)(yu)本說明第(di)二部(bu)分(fen)所述原則，剔除前(qian)(qian)次交(jiao)易實(shi)施前(qian)(qian) CGM 并表營(ying)業收入、凈(jing)利潤影響后，公司對本次收購(gou)是否達到應(ying)當提交(jiao)股東大(da)會審(shen)(shen)議相關(guan)指(zhi)標的(de)(de)計算如(ru)下：
綜上(shang)，根據如上(shang)計(ji)算(suan)，按照《創(chuang)業板股(gu)票上(shang)市規則（2018 年修訂(ding)）》的相關規定，本次收購無需提交股(gu)東(dong)大會(hui)審議。
三、關于非公開發行預案相關事項的更正
公(gong)司于 2018 年(nian) 10 月 22 日披露了《2018 年(nian)度非(fei)公(gong)開發(fa)行 A 股股票預(yu)案》和《2018 年(nian)度非(fei)公(gong)開發(fa)行 A 股股票募集資(zi)金使(shi)用可(ke)行性分析(xi)報告》。因(yin)工作人員疏忽，導致上述公(gong)告中(zhong)數據(ju)有誤(wu)，現更(geng)正(zheng)如下(xia)：
（一）、《2018 年度非(fei)公開發行(xing) A 股股票預案》
更正前：
1、“第二(er)節 董事(shi)會(hui)關于本(ben)次募集(ji)資(zi)金(jin)使用的(de)(de)可行性分析(xi)”之(zhi)(zhi)“二(er)、本(ben)次募集(ji)資(zi)金(jin)投資(zi)項目(mu)的(de)(de)基本(ben)情況(kuang)及(ji)可行性分析(xi)”之(zhi)(zhi)“（一(yi)）收購合(he)創源 100%股權”之(zhi)(zhi)“10、董事(shi)會(hui)對于資(zi)產定(ding)價合(he)理性的(de)(de)討論與(yu)分析(xi)”之(zhi)(zhi)“（1）評估(gu)情況(kuang)”第二(er)段：
“……根據北京國融(rong)興華(hua)資產評估(gu)(gu)有限責任公(gong)(gong)司以 2018 年 5 月 31 日(ri)為(wei)(wei)評估(gu)(gu)基準日(ri)出具的(de)《資產評估(gu)(gu)報告》（國融(rong)興華(hua)評報字(2018)第 010199 號），本次評估(gu)(gu) TWG 公(gong)(gong)司同(tong)時采(cai)用了(le)收益(yi)法和市(shi)場(chang)法進行評估(gu)(gu)，并選用收益(yi)法評估(gu)(gu)結(jie)果為(wei)(wei)最終評估(gu)(gu)結(jie)果，TWG 全部所有者權益(yi)的(de)最終評估(gu)(gu)值為(wei)(wei) 132,384.56 萬元。”
2、“第二(er)節 董事會關于本次(ci)募集(ji)資金使(shi)用的可行性分(fen)析(xi)(xi)”之(zhi)(zhi)(zhi)“二(er)、本次(ci)募集(ji)資金投資項目(mu)的基(ji)本情況及(ji)可行性分(fen)析(xi)(xi)”之(zhi)(zhi)(zhi)“（一(yi)）收購合創源 100%股權”之(zhi)(zhi)(zhi)“12、評(ping)估(gu)(gu)情況的說(shuo)明(ming)”之(zhi)(zhi)(zhi)“（1）TWG 評(ping)估(gu)(gu)情況的說(shuo)明(ming)”之(zhi)(zhi)(zhi)“4）評(ping)估(gu)(gu)結論”之(zhi)(zhi)(zhi)“①收益法(fa)評(ping)估(gu)(gu)結果”：
“截止(zhi)評估(gu)基準日(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue)(yue) 31 日(ri)，在持續經營前提下，TWG 公司凈資產(chan)賬面價值為(wei)(wei) 11,073.10 萬美元(yuan)，采用(yong)資產(chan)負債(zhai)(zhai)表(biao)日(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue)(yue) 31 日(ri)的即期匯率(lv)(lv)6.4144 折算后為(wei)(wei) 71,027.31 萬元(yuan)人民(min)幣(bi)(bi)(bi)，經收(shou)益法評估(gu)其股東(dong)全部權益價值的評估(gu)結果為(wei)(wei) 20,638.65 萬美元(yuan)，采用(yong)資產(chan)負債(zhai)(zhai)表(biao)日(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue)(yue) 31 日(ri)的即期匯率(lv)(lv)6.4144 折算后為(wei)(wei) 132,384.56 萬元(yuan)人民(min)幣(bi)(bi)(bi)，增值額為(wei)(wei) 61,357.25 萬人民(min)幣(bi)(bi)(bi)，增值率(lv)(lv)為(wei)(wei) 86.39%。”
3、“第二(er)節 董事會關于(yu)本次(ci)募(mu)集資金使用的可行(xing)性(xing)分(fen)析”之(zhi)(zhi)“二(er)、本次(ci)募(mu)集資金投資項目(mu)的基本情況(kuang)及可行(xing)性(xing)分(fen)析”之(zhi)(zhi)“（一）收(shou)購合創(chuang)源 100%股權”之(zhi)(zhi)“12、評估(gu)(gu)情況(kuang)的說明”之(zhi)(zhi)“（1）TWG 評估(gu)(gu)情況(kuang)的說明”之(zhi)(zhi)“4）評估(gu)(gu)結(jie)論”之(zhi)(zhi)“②市場法評估(gu)(gu)結(jie)果”：
“截止評估基準日 2018 年 05 月 31 日，在持續經營前提下，TWG 公司凈資產賬面價值為 11,073.10 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 71,027.31 萬元人民幣，經市場法評估其股東全部權益價值的評估結果為 19,702.96 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 126,382.67 萬元人民幣，增值額為 55,355.36 萬元人民幣，增值率為 77.94%。”
4、“第二節 董事會關于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集(ji)資(zi)金投資(zi)項目的基本情況及可行(xing)性分(fen)析”之(zhi)(zhi)(zhi)“（一）收購(gou)合創源(yuan) 100%股權”之(zhi)(zhi)(zhi)“12、評(ping)估(gu)(gu)情況的說明(ming)”之(zhi)(zhi)(zhi)“（1）TWG 評(ping)估(gu)(gu)情況的說明(ming)”之(zhi)(zhi)(zhi)“4）評(ping)估(gu)(gu)結(jie)論(lun)”之(zhi)(zhi)(zhi)“③評(ping)估(gu)(gu)結(jie)論(lun)”：
“經對收(shou)益法(fa)和(he)市(shi)場(chang)法(fa)兩種評估(gu)結果的比較，收(shou)益法(fa)與(yu)市(shi)場(chang)法(fa)的評估(gu)價值(zhi)相差(cha) 6,001.89 萬元人民幣，差(cha)異率為(wei) 4.75%，收(shou)益法(fa)與(yu)市(shi)場(chang)法(fa)評估(gu)結果差(cha)異不大。
……
所以，該次評估以收益法評估結果作為價值參考依據，即 TWG 的股東全部權益評估價值為 20,638.65 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 132,384.56 萬元人民幣，增值額為 61,357.25 萬人民幣，增值(zhi)率為 86.39%。”
更正后：
1、“第二節 董事會關于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購合創源 100%股權”之“10、董事會對于資產定價合理性的討論與分析”之“（1）評估情況”第二段：
“……根據北京國(guo)融興(xing)華(hua)資產評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)有(you)限(xian)責(ze)任公(gong)司以 2018 年 5 月(yue) 31 日(ri)為評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)基準日(ri)出具的《資產評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)報告》（國(guo)融興(xing)華(hua)評(ping)(ping)(ping)(ping)報字(2018)第(di) 010199 號(hao)），本次評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu) TWG 公(gong)司同時采用了(le)收益(yi)(yi)法和市場法進行評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)，并選用收益(yi)(yi)法評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)結(jie)果(guo)為最終評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)結(jie)果(guo)，TWG 全部(bu)所有(you)者權益(yi)(yi)的最終評(ping)(ping)(ping)(ping)估(gu)(gu)值為 127,770.17 萬元。”
2、“第二節 董事會關于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資金投資項目的基本情況及可行性分析”之“（一）收購合創源 100%股權”之“12、評估情況的說明”之“（1）TWG 評估情況的說明”之“4）評估結論”之“①收益法評估結(jie)果”：
“截止評估基準日 2018 年 5 月 31 日，在持續經營前提下，TWG 公司凈資產賬面價值為 14,784.73 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 94,835.20 萬元人民幣，經收益法評估其股東全部權益價值的評估結果為 19,919.27 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率6.4144 折算后為 127,770.17 萬元人民幣，增值額為 32,934.97 萬元人民幣，增值率為 34.73%。”
3、“第二節 董事會關于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資(zi)金(jin)投資(zi)項目的基本情(qing)況及可行性分析”之“（一）收(shou)購合創源 100%股權”之“12、評估(gu)情(qing)況的說明(ming)”之“（1）TWG 評估(gu)情(qing)況的說明(ming)”之“4）評估(gu)結論”之“②市場法評估結果(guo)”：
“截止評估基準日 2018 年 05 月 31 日，在持續經營前提下，TWG 公司凈資產賬面價值為 14,784.73 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 94,835.20 萬元人民幣，經市場法評估其股東全部權益價值的評估結果為 19,320.07 萬美元，采用資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即期匯率 6.4144 折算后為 123,926.66 萬元人民幣，增值額為 29,091.46 萬元人民幣，增值率(lv)為 30.68%。”
4、“第二節 董事會關于本次募集資金使用的可行性分析”之“二、本次募集資(zi)金(jin)投資(zi)項(xiang)目的基本(ben)情(qing)況及可行性分(fen)析”之(zhi)(zhi)“（一）收(shou)購合創源 100%股權”之(zhi)(zhi)“12、評(ping)估情(qing)況的說(shuo)明”之(zhi)(zhi)“（1）TWG 評(ping)估情(qing)況的說(shuo)明”之(zhi)(zhi)“4）評(ping)估結(jie)論(lun)”之(zhi)(zhi)“③評(ping)估結(jie)論(lun)”：
“經(jing)對收益法和市場(chang)法兩種評(ping)估結果的比較，收益法與市場(chang)法的評(ping)估價值相差 3,843.51 萬元人民(min)幣，差異(yi)率為 3.10%，收益法與市場(chang)法評(ping)估結果差異(yi)不大。
……
所(suo)以(yi)，該次評(ping)估以(yi)收益法(fa)評(ping)估結(jie)果作為(wei)價(jia)值(zhi)參(can)考依(yi)據，即(ji) TWG 的(de)股東全部權益評(ping)估價(jia)值(zhi)為(wei) 19,919.27 萬美元(yuan)(yuan)，采用資產負(fu)債表(biao)日 2018 年 5 月 31 日的(de)即(ji)期匯(hui)率(lv) 6.4144 折算后為(wei) 127,770.17 萬元(yuan)(yuan)人民幣，增(zeng)(zeng)值(zhi)額為(wei) 32,934.97 萬人民幣，增(zeng)(zeng)值(zhi)率(lv)為(wei) 34.73%。”
（二）、《2018 年度非公開發行 A 股股票募集資金使用可行性(xing)分析報告》
更正前：
1、“二、本次募集資(zi)金投資(zi)項(xiang)目基本情(qing)況”之(zhi)“（一(yi)）收購合(he)創源 100%股權(quan)”之(zhi)“10、董事(shi)會對于(yu)資(zi)產定價(jia)合(he)理性的討論與分析”之(zhi)“（1）評估(gu)情(qing)況”
第二段：
“……根據北京國(guo)融(rong)興(xing)華(hua)資產評(ping)(ping)(ping)估(gu)有限責(ze)任公司(si)以 2018 年 5 月(yue) 31 日(ri)為評(ping)(ping)(ping)估(gu)基(ji)準日(ri)出(chu)具(ju)的《資產評(ping)(ping)(ping)估(gu)報(bao)告(gao)》（國(guo)融(rong)興(xing)華(hua)評(ping)(ping)(ping)報(bao)字(2018)第 010199 號(hao)），本次評(ping)(ping)(ping)估(gu) TWG 公司(si)同時采用了收(shou)益法和(he)市(shi)場法進(jin)行評(ping)(ping)(ping)估(gu)，并選用收(shou)益法評(ping)(ping)(ping)估(gu)結(jie)果(guo)為最(zui)終評(ping)(ping)(ping)估(gu)結(jie)果(guo)，TWG 全部所有者(zhe)權益的最(zui)終評(ping)(ping)(ping)估(gu)值(zhi)為 132,384.56 萬元。”
2、“二、本次募(mu)集資(zi)金投資(zi)項(xiang)目基(ji)本情(qing)況(kuang)”之“（一）收購合創源 100%股權”之“12、評(ping)估(gu)情(qing)況(kuang)的(de)說明”之“（1）TWG 評(ping)估(gu)情(qing)況(kuang)的(de)說明”之“4）評(ping)估(gu)結論”之“①收益(yi)法評(ping)估(gu)結果(guo)”：
“截止評估基準日 2018 年 5 月 31 日，在持續經營前提下，TWG 公司凈資產賬面(mian)價值(zhi)(zhi)(zhi)為(wei) 11,073.10 萬(wan)美(mei)元(yuan)，采(cai)用資(zi)產(chan)(chan)負(fu)債(zhai)表(biao)日 2018 年 5 月 31 日的即(ji)期匯(hui)率6.4144 折(zhe)算后為(wei) 71,027.31 萬(wan)元(yuan)人(ren)民(min)幣，經收益法(fa)評估其(qi)股東全部權益價值(zhi)(zhi)(zhi)的評估結果(guo)為(wei) 20,638.65 萬(wan)美(mei)元(yuan)，采(cai)用資(zi)產(chan)(chan)負(fu)債(zhai)表(biao)日 2018 年 5 月 31 日的即(ji)期匯(hui)率6.4144 折(zhe)算后為(wei) 132,384.56 萬(wan)元(yuan)人(ren)民(min)幣，增(zeng)值(zhi)(zhi)(zhi)額為(wei) 61,357.25 萬(wan)人(ren)民(min)幣，增(zeng)值(zhi)(zhi)(zhi)率為(wei) 86.39%。”
3、“二、本(ben)次募集(ji)資金(jin)投資項目(mu)基本(ben)情況(kuang)”之“（一）收(shou)購合創源(yuan) 100%股權”之“12、評(ping)估(gu)(gu)(gu)情況(kuang)的說明(ming)”之“（1）TWG 評(ping)估(gu)(gu)(gu)情況(kuang)的說明(ming)”之“4）評(ping)估(gu)(gu)(gu)結論(lun)”之“②市場法評(ping)估(gu)(gu)(gu)結果”：
“截止評估(gu)(gu)基準日(ri) 2018 年(nian) 05 月(yue) 31 日(ri)，在持續(xu)經營前提(ti)下，TWG 公司凈(jing)資產賬面(mian)價值為(wei)(wei) 11,073.10 萬(wan)美元(yuan)，采(cai)用資產負債表日(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue) 31 日(ri)的即期(qi)匯率(lv) 6.4144 折(zhe)算后(hou)為(wei)(wei) 71,027.31 萬(wan)元(yuan)人民(min)(min)幣(bi)，經市場法評估(gu)(gu)其股東全部權益價值的評估(gu)(gu)結果為(wei)(wei) 19,702.96 萬(wan)美元(yuan)，采(cai)用資產負債表日(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue) 31 日(ri)的即期(qi)匯率(lv) 6.4144 折(zhe)算后(hou)為(wei)(wei) 126,382.67 萬(wan)元(yuan)人民(min)(min)幣(bi)，增(zeng)值額為(wei)(wei) 55,355.36 萬(wan)元(yuan)人民(min)(min)幣(bi)，增(zeng)值率(lv)為(wei)(wei) 77.94%。”
4、“二、本次募集資金投資項目基本情況”之“（一）收購合創源 100%股權”之“12、評估情況的說明”之“（1）TWG 評估情況的說明”之“4）評估結論(lun)(lun)”之“③評估結論(lun)(lun)”：
“經對收益法和(he)市場(chang)法兩種評(ping)估結果的(de)比較，收益法與(yu)市場(chang)法的(de)評(ping)估價值相差 6,001.89 萬(wan)元人民幣(bi)，差異率為(wei) 4.75%，收益法與(yu)市場(chang)法評(ping)估結果差異不大。
……
所以，該次評估以收益(yi)法評估結果作為(wei)(wei)價值(zhi)參考依據，即(ji)(ji) TWG 的股東全(quan)部權益(yi)評估價值(zhi)為(wei)(wei) 20,638.65 萬(wan)美元，采用資(zi)產負(fu)債表日 2018 年 5 月 31 日的即(ji)(ji)期匯率 6.4144 折(zhe)算后為(wei)(wei) 132,384.56 萬(wan)元人民幣(bi)，增值(zhi)額(e)為(wei)(wei) 61,357.25 萬(wan)人民幣(bi)，增值(zhi)率為(wei)(wei) 86.39%。”
更正后：
1、“二、本次募集資金投資項目基本情況”之“（一）收購合創源 100%股權”之“10、董事會對于資產定價合理性的討論與分析”之“（1）評估情況”第(di)二段：
“……根(gen)據北京(jing)國融(rong)興華資(zi)產評(ping)(ping)(ping)估(gu)有限責任(ren)公司(si)以 2018 年(nian) 5 月 31 日(ri)為評(ping)(ping)(ping)估(gu)基準日(ri)出具的(de)《資(zi)產評(ping)(ping)(ping)估(gu)報告》（國融(rong)興華評(ping)(ping)(ping)報字(zi)(2018)第 010199 號(hao)），本次評(ping)(ping)(ping)估(gu) TWG 公司(si)同時采(cai)用了收益法和市場法進行評(ping)(ping)(ping)估(gu)，并選(xuan)用收益法評(ping)(ping)(ping)估(gu)結果為最終評(ping)(ping)(ping)估(gu)結果，TWG 全(quan)部所有者(zhe)權益的(de)最終評(ping)(ping)(ping)估(gu)值為 127,770.17 萬(wan)元。”
2、“二、本(ben)次募(mu)集資(zi)金投資(zi)項目基本(ben)情(qing)況”之(zhi)“（一）收(shou)(shou)購(gou)合(he)創源 100%股權”之(zhi)“12、評(ping)估(gu)情(qing)況的說(shuo)明”之(zhi)“（1）TWG 評(ping)估(gu)情(qing)況的說(shuo)明”之(zhi)“4）評(ping)估(gu)結論”之(zhi)“①收(shou)(shou)益法(fa)評(ping)估(gu)結果”：
“截(jie)止評估(gu)基準日(ri)(ri)(ri) 2018 年 5 月 31 日(ri)(ri)(ri)，在持續經(jing)營前提(ti)下，TWG 公司(si)凈資(zi)(zi)產賬面價值為(wei)(wei) 14,784.73 萬(wan)(wan)美(mei)元，采用資(zi)(zi)產負(fu)債表日(ri)(ri)(ri) 2018 年 5 月 31 日(ri)(ri)(ri)的(de)即期匯率(lv)(lv)(lv)6.4144 折算后為(wei)(wei) 94,835.20 萬(wan)(wan)元人民(min)幣(bi)，經(jing)收益法評估(gu)其(qi)股(gu)東全(quan)部(bu)權益價值的(de)評估(gu)結果為(wei)(wei) 19,919.27 萬(wan)(wan)美(mei)元，采用資(zi)(zi)產負(fu)債表日(ri)(ri)(ri) 2018 年 5 月 31 日(ri)(ri)(ri)的(de)即期匯率(lv)(lv)(lv)6.4144 折算后為(wei)(wei) 127,770.17 萬(wan)(wan)元人民(min)幣(bi)，增(zeng)值額為(wei)(wei) 32,934.97 萬(wan)(wan)人民(min)幣(bi)，增(zeng)值率(lv)(lv)(lv)為(wei)(wei) 34.73%。”
3、“二(er)、本次(ci)募集資金投資項目基本情況”之(zhi)(zhi)“（一）收購(gou)合創(chuang)源 100%股權”之(zhi)(zhi)“12、評估(gu)情況的說明(ming)”之(zhi)(zhi)“（1）TWG 評估(gu)情況的說明(ming)”之(zhi)(zhi)“4）評估(gu)結(jie)論”之(zhi)(zhi)“②市場法評估(gu)結(jie)果”：
“截止(zhi)評(ping)估(gu)基準日(ri)(ri) 2018 年(nian) 05 月(yue)(yue) 31 日(ri)(ri)，在持續經營前提(ti)下，TWG 公司凈(jing)資產賬面(mian)價(jia)值(zhi)為(wei) 14,784.73 萬(wan)美(mei)元(yuan)，采(cai)用資產負債(zhai)表(biao)日(ri)(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue)(yue) 31 日(ri)(ri)的(de)即(ji)期(qi)匯率(lv) 6.4144 折(zhe)算后(hou)為(wei) 94,835.20 萬(wan)元(yuan)人民幣，經市場法(fa)評(ping)估(gu)其(qi)股東全部權益價(jia)值(zhi)的(de)評(ping)估(gu)結果(guo)為(wei) 19,320.07 萬(wan)美(mei)元(yuan)，采(cai)用資產負債(zhai)表(biao)日(ri)(ri) 2018 年(nian) 5 月(yue)(yue) 31 日(ri)(ri)的(de)即(ji)期(qi)匯率(lv) 6.4144 折(zhe)算后(hou)為(wei) 123,926.66 萬(wan)元(yuan)人民幣，增值(zhi)額為(wei) 29,091.46 萬(wan)元(yuan)人民幣，增值(zhi)率(lv)為(wei) 30.68%。”
4、“二、本(ben)次募集資(zi)金投資(zi)項(xiang)目(mu)基本(ben)情況(kuang)”之(zhi)“（一）收購(gou)合(he)創源 100%股權”之(zhi)“12、評估(gu)情況(kuang)的說明”之(zhi)“（1）TWG 評估(gu)情況(kuang)的說明”之(zhi)“4）評估(gu)結(jie)論(lun)”之(zhi)“③評估(gu)結(jie)論(lun)”：
“經對收益法(fa)(fa)和市場法(fa)(fa)兩種評(ping)估結果(guo)的比較，收益法(fa)(fa)與市場法(fa)(fa)的評(ping)估價值相差 3,843.51 萬元人(ren)民幣，差異(yi)率為 3.10%，收益法(fa)(fa)與市場法(fa)(fa)評(ping)估結果(guo)差異(yi)不(bu)大。
……
所以，該次評(ping)估(gu)以收益法(fa)評(ping)估(gu)結果(guo)作(zuo)為(wei)(wei)價(jia)(jia)值(zhi)參考(kao)依據(ju)，即(ji) TWG 的股東全部權益評(ping)估(gu)價(jia)(jia)值(zhi)為(wei)(wei) 19,919.27 萬(wan)美元，采(cai)用(yong)資產負債表日 2018 年 5 月 31 日的即(ji)期匯(hui)率(lv) 6.4144 折(zhe)算后為(wei)(wei) 127,770.17 萬(wan)元人民(min)幣，增(zeng)值(zhi)額為(wei)(wei) 32,934.97 萬(wan)人民(min)幣，增(zeng)值(zhi)率(lv)為(wei)(wei) 34.73%。”
除上(shang)述內容更正外，《2018 年度非公(gong)開(kai)發行 A 股(gu)股(gu)票預(yu)案》和《2018 年度非公(gong)開(kai)發行 A 股(gu)股(gu)票募集資(zi)(zi)金使(shi)用可行性(xing)分析報告》中其他內容不(bu)變。由此給投(tou)資(zi)(zi)者造成的不(bu)便，公(gong)司(si)深表(biao)歉(qian)意，敬請廣大投(tou)資(zi)(zi)者諒解。
特此公告。
西(xi)安通源石油科技股(gu)份(fen)有限公司
董事會
二〇一(yi)八年十一(yi)月六(liu)日
